A.合理限制客户通过非面对面方式办理业务的金额、次数和业务类型。
B.适度提高交易监测的频率及强度。
C.对其交易对手及经办业务的金融机构采取尽职调查措施。
D.在建立业务关系后再核实客户实际受益人或实际控制人的身份。
在一个综合财务系统中,以下哪一项不是与系统中与应收帐款部分相关的主要风险因素?
A.信用可能被给予不适当的客户。
B.信用评估的更新可能不及时。
C.财务报告或管理报告可能不准确。
D.可能与未经批准的卖方进行交易。
A 在会议报告中记录这一信息
B 要求工程部以书面形式承诺
C 对这一活动的风险和收益评估,作出应对策略
D 要求工程部推迟使用该系统,使项目完成。
A.重新评估舞弊导致的重大错报风险,并考虑重新评估的结果对审计程序的性质、时间和范围的影响
B. 直接向监管机构报告
C. 尽早向庚公司治理层报告
D. 重新考虑此前获取的审计证据的可靠性
根据《广东发展银行反洗钱工作客户风险分类管理规程(2010年修订)》规定,各网点的客户风险分类管理人员应当根据客户的风险等级,定期审核并及时更新本单位开户客户的基本信息,低风险客户基本信息重新审核的频率是()。
A.每半年审核一次
B.每一年审核一次
C.每二年审核一次
D.每三年审核一次
对客户应收账款的审计发现,以收入的一定的百分比表示的未收回应收账款在过去两年中已有大幅
度增加。增加的原因是应市场推广部的敦促而把赊销范围扩大至一些信用不佳的公司。在监督对该审计发现的处理情况时以下哪项内容没有用?
A.来自赊销和市场推广人员的信息,这些人员负责对赊销政策进行重新评估。
B.财务主管就纠正措施的落实情况所提供的阶段性更新信息。
C.应收账款经理就未收回应收账款的收回情况所做的回复。
D.信息技术部门就新的应收账款系统的实施情况提供更新信息。
信息安全管理体系文件必须包括如下方面()
A. ISMS方针和目标 B. ISMS的范围
C. 支持ISMS的程序和控制措施
D. 风险评估方法的描述 E. 风险评估报告 F.风险处理计划
A.投资连结保险销售人员需与客户共同完成客户的风险测评工作
B.风险测评是对客户财务状况、投资经验、投保目的,以及对相关风险的认知和承受能力的分析
C.风险测评是评估客户是否适合购买所推介的投资连结保险产品,并需将评估意见告知客户,双方签字确认
D.如果客户评估报告认为该客户不适宜购买,就一定不能销售该投资连结保险产品给客户
A.决定审计意见的类型
B.决定是否提请被子审计单位调整
C.重新评估控制风险
D.重新确定财务报表的重要性