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[判断题]

证券公司开展债券投资交易业务,应按照经纪、自营、承销、资管、投顾等业务类型分开办理,并在人员、账户、资金、信息等方面严格分离,切实防范利益冲突。()

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第1题
下列关于证券经纪业务营销人员执业行为管理的说法,正确的有()。I证券经纪人可以向客户介绍证券公司和证券市场的基本情况II证券经纪人可以替客户办理账户开立、注销、转移等III证券经纪人可以替客户办理证券认购、交易或者资金存取、划转IV证券经纪人可以向客户介绍证券投资开户、交易、资金存取等业务

A.I、II、III、IV

B.I、II、III

C.I、IV

D.II、III

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第2题
证券经纪业务是指证券公司为本机构投资买卖证券赚取差价并承担相应风险的行为。()
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第3题
对债券回购交易说法正确的是:()

A.押式回购与买断式回购最长期限均不得超过2年

B.开展债券回购交易的应签订回购主协议

C.开展债券回购交易,应按照会计准则要求将交易纳入机构资产负债表内及非法人产品表内核算,计入“买入返售”或“卖出回购”科目

D.经交易双方协商一致,质押式回购交易可以换券,买断式回购交易可以现金交割和提前赎回

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第4题
按照《证券法》第一百二十七条的规定,证券公司经营()、()及与证券交易、证券投资活动有关的财务顾
问三项业务的,注册资本最低限额为人民币5000万元。

①证券经纪

②证券投资咨询

③证券自营

④证券资产管理

A、②③

B、③④

C、①②

D、①④

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第5题
关于融资融券交易,以下说法正确的是()

A.大部分证券公司要求普通投资者开户时间必须达到半年才才能申请参与融资融券交易

B.大部分证券公司要求普通投资者持有资金不少于30万元人民币才能申请参与融资融券交易

C.如果融资交易结束时,融资买入的股票价格没有发生变化,投资者无需支付融资的贷款利息

D.所有证券公司都可以开展融资融券业务

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第6题
关于卖空交易,以下表述错误的是()

A.融券业务同样会放大投资收益率或损失率,如同杠杆一样增加了投资结果的波动幅度

B.用证券冲抵保证金时,对于不同的证券,按同一折算率进行折算

C.卖空交易即融券业务,指投资者可以向证券公司借入一定数量的证券卖出,当证券价格下降时再以当时的市场价格买入证券归还证券公司,自己则得到投资收益

D.卖空交易没有平仓之前,投资者融券卖出所得资金除买券还券外,不能用于其他用途

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第7题
下列各项中,会引起事业单位的经营结余发生增减变动的是()

A.收到债券投资的利息收入

B.开展专业业务活动发生的支出

C.对附属单位的补助

D.开展非独立核算的经营活动取得的收入

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第8题
2018年1月1日,甲公司通过证券公司购入B公司发行的公司债券,支付价款26 000 000元,另支付交易费用500 000元,假定不考虑增值税。该债券于2017年1月1日发行,面值为25 000 000元,票面利率为4%,每年年末付息。甲公司将其划分为交易性金融资产进行管理和核算。2018年12月31日,收到债券利息1 000 000元。假定债券利息不考虑相关税费。下列各项关于购人交易性金融资产的账务处理,不正确的是()。

A.2018年1月1日,购入B公司的公司债券时: 借:交易性金融资产——成本 26 000 000 投资收益 500 000 贷:其他货币资金——存出投资款 26 500 000

B.购买交易性金融资产时,如果所付价款中包含已到付息期但尚未领取的利息,应将该利息记入投资收益

C.2018年12月31日,确认债券利息收入1 000 000元(25 000 000×4%)时: 借:应收利息 1 000 000 贷:投资收益 1 000 000

D.2018年末,收到债券利息时: 借:其他货币资金——存出投资款 1 000 000 贷:应收利息 1 000 000

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第9题
证券公司担任拟上市企业首次公开发行股票的辅导机构、财务顾问、保荐机构、主承销商,在签订有关协议或者实质开展相关业务两个时点孰早的原则,在该时点后私募投资基金子公司及其下设基金或另类投资子公司不得对该企业进行投资。()此题为判断题(对,错)。
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第10题
对下述哪类交易,对其免核授信额度:()①国债、央票及境内政策性银行、国家开发银行所发行债券的投资和交易②以国债、央票及境内政策性银行、国家开发银行所发行债券为质物的交易③与境内政策性银行、国家开发银行间的其他资金往来业务④不需计提风险资产的业务或计提比例为0的业务

A.①②④

B.①②③

C.③④

D.①②③④都是

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第11题
证券公司的主要业务包括 ()

A.证券自营业务

B.证券经纪业务

C.证券承销业务

D.资产管理业务

E.其他业务

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