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[主观题]
在8月1日,某证券投资经理的债券组合价值为1 000万美元。在10月份该组合的久期将为7.1年。当前12月
份国债期货价格为91-12,在期货到期时最便宜交割债券的久期将为8.8年。在接下来的两个月内,该证券组合经理应如何使债券组合的价值不受利率变化的影响?
查看答案
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要求:
(1)假设等风险证券的市场利率为8%,计算该债券的实际年利率和单利计息下全部利息在2007年7月1日的现值。
(2)假设等风险证券的市场利率为l0%,计
算2007年7月l l3该债券的价值。
(3)假设等风险证券的市场利率为l2%,2008年7月1日该债券的市价是85元,试问该债券当时是否值得购买?
(4)假设某投资者2009年7月1日以97元购入该债券,试问该投资者持有该债券至到期日的收益率是多少?
A.20000
B.32000
C.12000
D.8000
要求:编制A公司从2010年1月1日至2011年2月20日上述有关业务的会计分录。
A.该基金构建组合的策略为自上而下策略
B.该基金对市场利率变动的敏感性较弱
C.该基金为债券型基金
D.该基金进行杠杆投资以提高效率
要求:编制A公司从2007年1月1日至2009年1月20日上述有关业务的会计分录。
A.债券投资重分类为可供出售金融资产后仍应按摊余成本进行后续计量
B.因为是债券投资,2×12年末应对可供出售金融资产计提减值损失
C.持有该项投资对当期资本公积的影响为一25.8万元
D.可供出售债务工具计提的减值损失以后期间可以转回,但可供出售权益工具不得转回
A.调整投资组合中的证券比例
B.调整投资组合中的股票比率
C.在股价呈上涨但未超过平均价值时,不减少股票比率
D.在股价虽下跌但尚未低于平均价值时,不增加股票比率