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题目内容 (请给出正确答案)
[主观题]

净资本是证券公司在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行()后得出的综合性风险控制指

标。

A.纳税调整

B.负债调整

C.风险调整

D.资产调整

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第1题
境内一家A证券公司成立于2023年6月,2023年3月A公司根据公司发展,需要申请QDII资格。A公司各项风险控制指标符合规定标准,净资本为9亿元人民币,净资本与净资产比例为65%,经营集合资产管理计划业务已2年,在最近一个季度末资产管理规模为18亿元人民币和4亿元人民币的等值外汇资产。A公司申请QDII业务还需要满足的条件为()。

A.要等到3个月以后才干申请

B.应将净资本与净资产比例提高到70%

C.经营集合资产管理计划业务应满3年

D.在最近一个季度末资产管理规模为30亿元人民币或等值外汇资产

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第2题
截至2020年3月23日,上证综指收盘点位2660.17点,相比2007年最高点6124.04点,和2015年最高点5178.19点,当前点位处于历史较低区域,市场的质量更好,以下说法正确的是()①杠杆降低,市场杠杆水平,比2015年峰值降低了80%,同时高比例质押也下降了1/3。②外资流出不多,从今年年初到现在,外资从A股市场净流出大概200多亿元人民币,数额规模并不大,对A股市场有扰动,但不是颠覆性、根本性的冲击③险资投资,积极支持保险公司遵循市场化原则依法合规地开展投资运作,对偿付能力充足率比较高、资产匹配状况比较好的保险公司,允许其在现有权益投资30%上限的基础上,还可以适度提高权益类资产的投资比重;将适当增设理财子公司,建立完善养老保障第三支柱,积极支持直接融资
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第3题
在经济学家看来,资本是经营中用来购买资产的货币。()
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第4题
关于证券公司风险控制指标标准,下列说法对的的是()。

A.净资本与净资产的比例不得低于40%

B.净资本与各项风险准备之和的比例不得低于100%

C.净资本与负债的比例不得低于18%

D.流动资产与流动负债的比例不得低于98%

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第5题
以下关于资本的说法,正确的选项是()。

A.经济资本也就是账面资本

B.会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承当的业务总体风险水平相匹配的资本

C.经济资本是商业银行在一定的置信水平下,为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资金

D.监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

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第6题
​杜邦分析评价法对企业的财务状况进行了分析,杜邦等式可以表示为:()。

A.净资产报酬率=销售利润率总资产周转率权益乘数

B.净资产报酬率=资产利润率权益乘数

C.净资产报酬率=权益净利率

D.净资产报酬率=总资产周转率权益乘数

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第7题
申请合格境外投资者资格,应当具有的条件不涉及()。

A.对资产管理机构而言,其经营资产管理业务应在2年以上,最近一个会计年度管理的证券资产不少于5亿美元

B.对保险公司而言,成立2年以上,最近一个会计年度持有的证券资产不少于5亿美元

C.对证券公司而言,经营证券业务5年以上,净资产不少于5亿美元,最近一个会计年度管理的证券资产不少于50亿美元

D.对商业银行而言,经营银行业务5年以上,一级资本不少于3亿美元

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第8题
下列说法不正确的是()。

A.所有者权益是指企业所有者在企业资产中享有的经济利益 ,

B.所有者权益的金额等于资产减去负债后的余额

C.所有者权益也称为净资产

D.所有者权益包括实收资本(或股本)、资本公积、盈余公积和留存收益等

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第9题
净营运资本是代表()

A.流动资产和长期负债之差

B.流动资产和流动负债之差

C.流动资产和固定资产之差

D.流动资产和流动负债总额

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第10题
下列说法正确的有()。

A.股东全部权益价值等于净资产价值或所有者权益价值,评估时采用净利润或净现金流量(股权自由现金流量)与权益资金的折现率进行计算

B.企业投资资本价值等于所有者权益+长期负债,评估时采用净利润或净现金流量加上扣税后的长期负债利息与权益资金和长期负债资金的综合折现率进行计算

C.企业整体价值等于所有者权益价值和付息债务之和,评估时采用净利润或净现金流量加扣税后全部利息与权益资金与权益资金和全部负债资金的综合折现率进行计算

D.部分股东权益价值评估,先计算出来股东全部权益价值,然后按照股权比例进行折算不过如果股权比例在各个年度不同的话,需要在各个年度使用相应的股权比例进行计算。同时考虑少数股东权益或者控股权对评估价值的影响

E.只有营业收支才能视为企业收益,从而用来计算企业整体价值

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第11题
信用风险经济资本是指()。

A.商业银行在一定的置信水平下,为应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失和预期损失而应该持有的资本金

B.商业银行在一定的置信水平下,为应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金

C.商业银行在一定的置信水平下,为了应对未来一定期限内信用风险资产的预期损失而应该持有的资本金

D.以上都不对

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