下列情况需要做进项税转出的是()
A.合理合法真实取得相对应的增值税专票发票认证并抵扣
B.认证进项发票后对方作废该发票
C.认证进项发票后对方冲红了该发票
D.从不法途径中取得的发票认证并抵扣
BCD
A.合理合法真实取得相对应的增值税专票发票认证并抵扣
B.认证进项发票后对方作废该发票
C.认证进项发票后对方冲红了该发票
D.从不法途径中取得的发票认证并抵扣
BCD
A.54万元
B.27万元
C.13.85万元
D.18万元
A.每月1号去银行打印上个月的银行对账单
B.整理好所有票据填好交接单(如果是一般纳税人需提供销项发票Excel明细表,有进项税的需.要做好进项认证)
C.提供工资表
D.5号之前快递上个月所有票据或者送票
E.保证银行账户有足够扣税的金额(申报前会和对接人确认)
F.3号前需进行抄税。接到我们通知后,进行税控器清卡
(1)向某林场购入原木3000立方米,规定的收购凭证注明支付款项300000元,委托运输公司将上述原木运送回厂,支付运输费1000元;
(2)外购生产用油漆一批,取得增值税专用发票,注明价款25000元,增值税4250元,将其中20%用于企业生产车间的厂房维修;
(3)外购生产用粘胶一批,取得增值税专用发票,注明价款10000元,增值税1700元,将其中10%赠送给购买企业木质地板的老客户;
(4)从其他木地板厂购入未涂漆的木地板50箱,取得增值税专用发票,价款180000元,增值税30600元,将70%投入生产上漆;
(5)数月前购入的一批原木因保管不善被盗,账面成本31680元(含运费1395元);
(6)销售自产实木地板取得不含税收入560000元。
上述业务需要认证的增值税专用发票与运输发票均经过认证,实木地板税率5%,要求计算:
(1)该企业当期外购货物可抵扣的增值税进项税合计数;
(2)该企业当期进项税转出;
(3)该企业当期增值税的销项税合计;
(4)该企业当期应纳的增值税额;
(5)该企业当期实际应纳的消费税。