分支机构经理认为内部审计为高级管理履行监督职能,内审人员应如何是他们改变这种认识并说明自身
A. 进一步强调控制职能。
B. 提高审计技术。
C. 加强调查性项目的保密性,减少畏惧心理。
D. 更多提请被审计人的关注。
A. 进一步强调控制职能。
B. 提高审计技术。
C. 加强调查性项目的保密性,减少畏惧心理。
D. 更多提请被审计人的关注。
A.确立洗钱风险管理文化建设目标
B.审批洗钱风险管理政策和策略
C.授权高级管理人员牵头负责洗钱风险管理
D.定期审阅集团反洗钱工作报告,及时了解重大洗钱风险事件及处理情况
E.督促高级管理层对监管及审计发现问题及时采取整改措施
F.其他相关职责
A.董事会与高级管理层对洗钱风险管理的重视程度,包括决策、监督跨部门反洗钱工作事项的情况
B.反洗钱管理层级与架构,管理机制运转情况
C.机构总部监督各部门、条线和各分支机构落实反洗钱政策的机制与力度,特别是是否将反洗钱纳入内部审计和检查工作范围、发现问题并提出整改意见
D.对董事会、高级管理层、总部和分支机构业务条线人员的培训机制
A.洗钱风险管理架构
B.反洗钱内控制度
C.反洗钱领导小组
D.反洗钱领导部门
在良好的管理环境下,内部审计部门将
A.既向高级管理层也向直线管理层通报审计业务的结果。
B.在新的计算机系统已运行之后才进行首次审计。
C.主要与高级管理层进行沟通,极少与审计工作对象的经理进行接触。
D.主要关注资产管理状况,向审计委员会报告审计结果。
A.董事会、监事会、高级管理层
B.业务部门
C.反洗钱管理部门
D.内部审计部门、人力资源部门、信息科技部门
E.境内外分支机构和相关附属机构
现有有力证据表明,某高级经理已参与舞弊性质的内幕交易。但是,该证据是在开展经营审计时获
得,而且被认为与审计不相关,首席审计执行官应该采取的最恰当行动是以下哪项内容?
A.向外部法律顾问报告该证据,以便后者就此开展调查。然后,将法律顾问的调查发现报告管理层
B.开展充分的审计工作,以得出是否已发生舞弊行为的结论,然后的将审计发现报告给审计委员会主席,如果公司没有采取任何恰当的行动,则将审计发现报告给政府官员
C.向审计委员会主席报告该证据,并建议开展调查
D.停止与内部交易有关的审计工作,因为该项工作现有审计不相关