A.交易所股票按估值日当日市价估值
B.交易所资产支持证券按成本估值
C.交易所债券按按第三方估值机构当日估值净价或收盘价估值
D.交易所私募债券按估值技术估值
A.重要是计算出故意愿的买方,在估值日以具有惯常市场活动的交易方式下,购买股权所有权而乐意支付的对价
B.股权投资基金的估值本质上往往带有主观性
C.最重要的工作是在每个估值日评估股权投资基金各项投资的历史价值
D.国内外最为普遍使用的方法重要有成本法、市场法、收入法和重置成本法
A.多计独立资产账户价值
B.少计独立资产账户价值
C.减计独立资产账户价值
D.增计独立资产账户价值
对基金资产中的股票进行估值,应遵循的原则错误的是()。
A. 配股和新发股,按成本估值
B. 存在活跃市场且估值日有市价的情况下,应采用市价确定投资的公允价值
C. 不存在活跃市场的情况下,应采用估值技术确定投资的公允价值
D. 基金管理公司应根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反应公允价值的价格估值
A.采用估值技术确定公允价值时,应定期检验,确保估值技术的有效性
B.对以市价确定公允价值的投资品种,估值日无交易价格,均以最近交易日市价确定公允价值
C.对不存在活跃市场的投资品种,采用估值技术确定公允价值
D.存在活跃市场的投资品种,采用市价确定公允价值
A.基金份额净值应当以人民币或美元等重要外汇货币单独或同时计算并披露
B.基金份额净值应当在估值日的次日披露
C.基金份额净值应当至少每周计算并披露一次,如基金投资衍生品,应当在每个工日计算并披露
D.基金资产的每一买人、卖出交易应当在最近份额净值的计算中得到反映
A.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ
B.Ⅰ,Ⅲ
C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ
D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ