省分每月利用税务系统在进行“内部往来待认证进项税:一点付费业务”数据核对时,因发票认证与报账付款存在时间差,集团与省分可能存在时间性差异。集团已报账,省分应找到对应发票抵消,未抵消报账记录不得超过()个账期
A.1
B.2
C.3
D.4
B、2
A.1
B.2
C.3
D.4
B、2
A.10
B.15
C.5
D.8
A.总部:借:内部往来-内部结算-其他-往来段:省分公司(信用支付业务分省分地市对账单)(D列省分公司小计)(全额)贷:其他应付款-暂收款-往来段:支付公司(信用支付业务分省分地市对账单)(D列合计)(全额)XX省分:借:内部往来-内部结算-其他-往来段:各地市分公司(信用支付业务分省分地市对账单)(D列地市分公司)(全额)贷:内部往来-内部结算-其他-往来段:集团总部(信用支付业务分省分地市对账单)(D列省分公司小计)(全额)XX地市:借:其他应付款-暂收款-往来段:支付公司(信用支付业务分省分地市对账单)(D列地市分公司)(全额)贷:内部往来-内部结算-其他-往来段:省分公司(信用支付业务分省分地市对账单)(D列地市分公司)(全额)
B.总部:借:应收账款-其他-往来段:支付公司(信用支付业务佣金收入分省分地市分摊表)(D列合计)(全额)贷:内部往来-内部结算-其他-往来段:省分公司(信用支付业务佣金收入分省分地市分摊表)(D列省分公司小计)(全额)XX省分:借:内部往来-内部结算-其他-往来段:集团总部(信用支付业务佣金收入分省分地市分摊表)(D列省分公司小计)(全额)贷:内部往来-内部结算-其他-往来段:各地市分公司(信用支付业务佣金收入分省分地市分摊表)(D列地市分公司)(全额)XX地市:借:内部往来-内部结算-其他-往来段:省分公司(信用支付业务佣金收入分省分地市分摊表)(D列地市分公司)(全额)贷:应收账款-其他-往来段:支付公司(信用支付业务佣金收入分省分地市分摊表)(D列地市分公司)(全额)
C.XX省分:借:内部往来-内部结算-其他-往来段:地市分公司(异地交费汇总统计表)(H列为正数的地市分公司)(全额)贷:内部往来-内部结算-其他-往来段:地市分公司(异地交费汇总统计表)(H列为负数的地市分公司)(全额)XX地市:借:其他应付款-异地业务代收款(异地交费汇总统计表)(F列地市分公司)(全额)贷:内部往来-内部结算-其他-往来段:省分公司(异地交费汇总统计表)(F列地市分公司)(全额)借:内部往来-内部结算-其他-往来段:省分公司(异地交费汇总统计表)(G列地市分公司)(全额)贷:合同负债-用户预存服务费-cBSS(异地交费汇总统计表)(G列地市分公司)(全额)
D.总部:借:内部往来-内部结算-其他-往来段:省分公司(异地交费汇总统计表)(E列为正数的省分公司)(全额)贷:内部往来-内部结算-其他-往来段:省分公司(异地交费汇总统计表)(E列为负数的省分公司)(全额)XX省分:借:内部往来-内部结算-其他-往来段:地市分公司(异地交费汇总统计表)(E列为正数的地市分公司)(全额)贷:内部往来-内部结算-其他-往来段:集团公司(异地交费汇总统计表)(E列为正数的省分公司小计)(全额)借:内部往来-内部结算-其他-往来段:集团公司(异地交费汇总统计表)(E列为负数的省分公司小计)(全额)贷:内部往来-内部结算-其他-往来段:地市分公司(异地交费汇总统计表)(E列为负数的地市分公司)(全额)XX地市:借:其他应付款-异地业务代收款(异地交费汇总统计表)(C列地市分公司)(全额)
A.借:内部往来-内部结算-其他-往来段:省分公司(家庭账户划转汇总统计表)(E列为正数的省分公司)贷:内部往来-内部结算-其他-往来段:省分公司(家庭账户划转汇总统计表)(E列为负数的省分公司)
B.借:内部往来-内部结算-其他-往来段:地市分公司(家庭账户划转汇总统计表)(E列为正数的地市分公司)贷:内部往来-内部结算-其他-往来段:集团公司(家庭账户划转汇总统计表)(E列为正数的省分公司小计)借:内部往来-内部结算-其他-往来段:集团公司(家庭账户划转汇总统计表)(E列为负数的省分公司小计)贷:内部往来-内部结算-其他-往来段:地市分公司(家庭账户划转汇总统计表)(E列为负数的地市分公司)
C.借:营业款结算(家庭账户划转汇总统计表)(C列地市分公司)贷:内部往来-内部结算-其他-往来段:省分公司(家庭账户划转汇总统计表)(C列地市分公司)借:内部往来-内部结算-其他-往来段:省分公司(家庭账户划转汇总统计表)(D列地市分公司)贷:营业款结算(家庭账户划转汇总统计表)(D列地市分公司)
A.省分与集团
B.省分与省分
C.省分与市分
D.集团与市分
A.1
B.2
C.3
D.4