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[多选题]

根据《商业银行内部控制指引》,商业银行应当对会计账务处理的全过程实行监督,会计账务应当做到以下那些方面相符:()。

A.账实;

B.账账;

C.账据;

D.账款;

E.账表;

F.内外账

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第1题
根据银监会2007年印发的《商业银行内部控制指引》规定,商业银行发行借记卡,应当按照实名制规定开立账户。()
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第2题
根据《商业银行内部控制指引》,内部控制应当包括以下哪些要素:()。

A.信息交流与反馈

B.监督评价与纠正

C.内部控制环境

D.内部控制措施

E.风险识别与评估

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第3题
根据我国2014年9月12日施行的《商业银行内部控制指引》,我国商业银行在内部控制中应贯彻的审慎性原则是指()。

A.效益优先

B.内控优先

C.发展优先

D.创新优先

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第4题
根据《商业银行内部控制指引》,商业银行应当指定不同的机构或部门分别负责内部控制的建设,执行和内部控制的监督,评价。其中内部控制的建设,执行部门负责()。

A.组织检查,评价内部控制的健全性和有效性

B.督促管理层纠正内部控制存在的问题

C.设计内部控制体系

D.组织,督促各业务部门,分支机构建立和健全内部控制

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第5题
根据《商业银行内部控制指引》,商业银行资金业务的组织结构应当体现权限等级和职责分离的原则,应该做到以下哪几个方面:()。

A.自营业务与代客业务分离;

B.建立岗位之间的监督制约机制

C.业务操作与风险监控分离;

D.前台交易与后台结算分离;

E.信贷管理与信贷审查分离;

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第6题
请简述《商业银行内部控制指引》对贷款“三查”尽职要求。

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第7题
按照《商业银行内部控制指引》的规定,()负责审批商业银行的总体经营战略和重大政策,确定商业银行可以接受的风险水平,批准各项业务的政策,制度和程序,对内部控制的有效性进行监督。

A.监事会

B.董事会;

C.高级管理层;

D.股东大会;

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第8题
按照《商业银行内部控制指引》的规定,()在实施财务监督的同时,负责对商业银行遵守法律规定的情况以及董事会,管理层履行职责的情况进行监督。

A.股东大会;

B.监事会

C.高级管理层;

D.董事会;

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第9题
根据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》(银监发〔2017〕12号),内部审计部门有权向董事会、高级管理层和相关部门提出处理和处罚建议。()
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第10题
根据银监会《市场风险资本计量内部模型法指引》,使用内部模型法计量市场风险的商业银行,其最低市场风险监管资本要求为()与()之和。
根据银监会《市场风险资本计量内部模型法指引》,使用内部模型法计量市场风险的商业银行,其最低市场风险监管资本要求为()与()之和。

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第11题
《商业银行操作风险监管资本计量指引》要求商业银行应具备至少5年观测期的内部损失数据。初次使用高级计量法的商业银行,可使用3年期的内部损失数据。()
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