A.超过库存限额以外的现金应于当日送存银行
B.现金应放在出纳员的抽屉内
C.单位的库存现金不得以个人名义存储
D.库存现金,包括纸币和硬币,应实行分类保管
A.货币资金本身就是现金,无需变现
B.信誉好的企业没必要持有大量的货币资金
C.货币资金包括库存现金、银行存款和其他货币资金
D.企业不仅应保持一定量的货币资金而且越多越好
A.现金日记账账面余额与库存现金数额是否相符
B.银行存款日记账账面余额与银行对账单的余额是否相符
C.各项财产物资明细账账面余额与财产物资的实有数额是否相符
D.有关债权债务明细账账面余额与对方的账项记录是否相符
A.现金使用的限额是指为了保证开户单位日常零星开支的需要,允许单位留存现金的最低数额
B.现金使用的限额一般按照单位1~5天日常零星开支所需确定
C.对没有在银行单独开立账户的附属单位也要实行现金管理,必须保留的现金,也要核定限额,其限额包括在开户单位的库存限额之内
D.边远地区和交通不发达地区的开户单位的库存现金限额,可按多于5天,但不得超过10天的日常零星开支的需要确定