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[判断题]

《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中所指的存款账户,是指开展具有存款性质业务而形成的账户,包括活期存款、定期存款、旅行支票、带有预存功能的信用卡以及代理客户开展贵金属业务等。()此题为判断题(对,错)。

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第1题
银行应按照《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》要求于每年3月31日前向中国人民银行报送《办法》规定的非居民金融账户信息。()
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第2题
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中规定,金融机构可以委托第三方开展尽职调查,但相关责任仍应当由金融机构承担。()
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第3题
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称金融账户,是指2017年7月1日以后在金融机构新开的个人账户和机构账户。()
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第4题
私募基金管理人属于《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》规定的哪类金融机构?()

A.存款机构

B.托管机构

C.投资机构

D.特定的保险机构

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第5题
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称非居民是指中国税收居民以外的个人和企业(包括其他组织)以及在证券市场上市交易的公司及其关联机构,但不包括政府机构、国际组织、中央银行、金融机构。()此题为判断题(对,错)。
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第6题
金融机构应当建立实施监控机制,按年度评估《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》执行情况,及时发现问题、进行整改,并于次年12月31日前向相关行业监督管理部门和国家税务总局书面报告。()此题为判断题(对,错)。
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第7题
外国银行分行以总行为单位开展非居民金融账户涉税信息尽职调查工作,收集、记录并按规定报送非居民金融账户涉税信息。()
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第8题
国家税务总局不定期对银行非居民金融账户涉税信息尽职调查管理制度建设、工作开展、相关资料保存、信息报送等情况开展现场检查或非现场检查。()
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第9题
对已完成涉税信息尽职调查的账户持有人再次申请开立金融账户,且其涉税信息未发生变更的,银行可不重复开展尽职调查。()
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第10题
网点在新开立账户时,开展涉税信息尽职调查工作,了解客户的税收居民身份,可以通过哪些方式及渠道及时告知客户相关事宜()。

A.电话

B.面谈

C.柜面渠道

D.电子渠道

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第11题
营业机构应严守个人账户开户关口,严格核实客户身份信息,对开户申请人提供身份证件的有效性、开户申请人与身份证件的一致性和开户申请人开户意愿真实性进行核实,同时需遵守反洗钱、非居民金融账户尽职调查等规定()此题为判断题(对,错)。
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